dlx verzekeringen geeft u nieuws en informatie over alle financiele producten. Bij dlx verzekeringen kunt u vrijblijvend een offerte aanvragen of online een verzekering afsluiten
Flexibel
pensioen
Eerder of later stoppen met werken, van baan veranderen of
deeltijd werken zijn ontwikkelingen van deze tijd. Door deze ontwikkelingen is
een goed pensioen geen vanzelfsprekendheid meer. Een aanvulling tot 70% van het
loon is niet altijd meer haalbaar. Er bestaat dus een behoefte aan een
aanvullend pensioen dat beter af te stemmen is op de persoonlijke behoefte; een
flexibel pensioen. Een flexibel pensioen is mogelijk sinds in 1999 de wet
Fiscale behandeling pensioenen is ingegaan. Deze wet omvat een herziening van
de fiscale pensioenregelgeving ten behoeve van levenslang ouderdomspensioen,
nabestaanden(overbruggings)pensioen, wezenpensioen,
arbeidsongeschiktheidspensioen, overbruggingspensioen. De wet biedt de
mogelijkheid voor een flexibilisering en individualisering. In het kort bepaalt
de wet onder meer het volgende
· De opbouw voor het ouderdomspensioen is bij een eindloonregeling
maximaal 2% per jaar en bij een middenloonregeling 2,25% per jaar.
· Het ouderdomspensioen mag maximaal 100% van het salaris bedragen.
· De minimale pensioenleeftijd ligt op 60 jaar en de maximale leeftijd 65.
· Een partnerpensioen mag ten hoogste 70% van het ouderdomspensioen bedragen
· Het partnerpensioen mag slechts tot 50% van het eindloon voor uitruil naar
ouderdomspensioen in aanmerking komen.
· Diensttijd bij vorige werkgevers mag slechts ingekocht worden mits het
diensttijd betreft van voor 8 juli 1994.
· Vrijwillige pensioenpremies mogen betaald worden met gelden uit
bedrijfsspaarregelingen.
De meest gangbare manieren om flexibel met uw pensioen om te gaan
worden hieronder beschreven:
Prepensioen
Aangezien de VUT-regeling duur is, gaan veel bedrijven over op een
prepensioenregeling. Dit pensioen gaat in als u eerder stopt met werken en
eindigt als u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.
Tijdelijk
overbruggingspensioen
De pensioengerechtigde leeftijd wordt verlaagd in combinatie met
een tijdelijk overbruggingspensioen. Dit pensioen keert uiterlijk uit tot het
bereiken van de 65- jarige leeftijd. De AOW-uitkering gaat pas in op 65- jarige
leeftijd. Dit pensioen geldt dus als compensatie voor het gemis van de
AOW-uitkering.
Later
met pensioen
Niet alle bedrijven hebben een regeling voor een uitgestelde
pensionering. Is zo'n regeling wel aanwezig, dan is doorwerken vaak alleen
mogelijk als de werkgever ermee instemt. Uitstel van de pensioendatum leidt
vaak tot een hoger pensioen omdat er meer dienstjaren gemaakt worden. Het kan
dus een oplossing zijn voor een pensioenbreuk. Het totale pensioen mag niet
meer bedragen dan 100% van het salaris.
Deeltijdpensioenering
Een deeltijdpensioen houdt in dat men deels met pensioen gaat en
deels blijft werken. De pensioenopbouw mag gewoon door gaan, als gedurende een
periode van maximaal 10 jaar vóór de pensioendatum, minimaal 50% gewerkt wordt.
Vrijwillig
bijsparen
Hoeveel extra gespaard mag worden is afhankelijk van het niveau
van de pensioenregeling. Een pensioentekort opgelopen voor juli 1994 mag
gerepareerd worden door bij te sparen.
Dit zijn de meest gangbare vormen waarop een flexibel pensioen
opgebouwd kan worden. Er zijn echter nog veel meer mogelijkheden en er zullen
steeds meer mogelijkheden komen.
Carrièrebreuk
Carrièrebreuk is een bijzondere vorm van
pensioenbreuk. Deze breuk ontstaat bij verandering van werkgever. Doorgaans
ontvangt iemand bij een nieuwe werkgever een hoger salaris. Het pensioen bij de
oude werkgever wordt hier echter niet aan aangepast. Het hogere salaris is dus
niet van toepassing op het opgebouwde pensioen bij de oude werkgever. Hierdoor
kan een pensioentekort ontstaan.
Om de negatieve gevolgen van de carrièrebreuk
enigszins binnen de perken te houden, kunt u het pensioen van de oude werkgever
overdragen naar de nieuwe werkgever. Het pensioenfonds van de nieuwe werkgever
krijgt dan de waarde van de pensioenrechten van de oude werkgever uitgekeerd en
berekent vervolgens hoeveel dienstjaren u hiervoor in het nieuwe pensioenfonds
terug kunt krijgen. De berekening gebeurt aan de hand van door de overheid
opgestelde richtlijnen. De periode waarin u voor waardeoverdracht in aanmerking
kunt komen bedraagt maximaal 12 maanden en verloopt als volgt:
1. Bij deelname aan de pensioenregeling is de
werkgever verplicht de nieuwe werknemer in te lichten over het recht op
overdracht en de te volgen procedure. De nieuwe werknemer moet binnen 2 maanden
na opname in de nieuwe pensioenregeling een opgave vragen van zijn
pensioenrechten bij de nieuwe pensioenuitvoerder.
2. De nieuwe pensioenuitvoerder vraagt binnen een maand informatie aan bij de
oude pensioenuitvoerder, die binnen 2 maanden de informatie verstrekt.
3. Binnen 2 maanden informeert de nieuwe pensioenuitvoerder de werkgever over
de gevolgen van de waardeoverdracht.
4. Binnen 2 maanden dient de werknemer het verzoek tot waardeoverdracht in te
dienen bij de nieuwe pensioenuitvoerder. Indien er ook sprake is van een
nabestaandenpensioen dient een akkoordverklaring van de partner afgegeven te
worden. Indien de partner niet akkoord gaat, dan blijft het
nabestaandenpensioen als "slapersrecht" achter bij de oude
pensioenuitvoerder.
5. De waardeoverdracht zal binnen 3 maanden plaatsvinden. Het pensioen bij de
oude werkgever komt te vervallen.
Wel of geen overdracht?
Als u bij de nieuwe werkgever meer gaat
verdienen, zult u wat minder jaren terugkrijgen dan u had. Dit kan betekenen
dat u niet meer uw volledige pensioen van 40 dienstjaren kunt bereiken.
Stapt u met behoud van hetzelfde salaris over
naar een nieuwe werkgever die precies dezelfde pensioenregeling kent als uw
vorige werkgever, dan zal het aantal fictieve dienstjaren bij uw nieuwe
werkgever gelijk zijn aan het aantal jaren dat u bij uw oude werkgever werkte.
Als de oude regeling een goede indexering kent,
is het soms beter de aanspraken bij de oude werkgever te laten. Wel of geen
overdracht is dus afhankelijk van verschillende factoren zoals:
· Welk systeem hanteert het pensioensysteem van
de nieuwe werkgever?
· Worden de oude pensioenrechten bij ontslag geïndexeerd?
· Wat zijn de carrière- en salarisverwachtingen?
· Zijn de regelingen ten aanzien van nabestaandenpensioen tenminste
gelijkwaardig?
